Как формируется остаток по счету 76.ВА по договорам лизинга?

Comments

• Цитата: Здравствуйте! По договорам лизинг остаток по счету 76.ВА должен ли соблюдать правило расчетным путем (62.02/120*20 и 76 АВ)

  Добрый день!
  
  Считаю, что соотношение должно соблюдаться, только не по счету 62.02, а по счету 60.02.
• НКК, а у меня не соблюдается. Вот пример: внесен авансовый платеж 1176896,00, начислен платеж для целей налогового учета 209868,28 и произведена оплата 109300. Получается по счету 60.02 у меня сальдо на конец  1176896,00- 209868,28+ 109300=1076327,72
  А по счету 76. ВА 161171,28
  На оплату 109300,00 я авансовую счет-фактуру не проводила. Может из -за этого не идти остаток. И это же мое право принимать к учету или нет, верно я понимаю?
• Цитата: а у меня не соблюдается. Вот пример: внесен авансовый платеж 1176896,00, начислен платеж для целей налогового учета 209868,28 и произведена оплата 109300. Получается по счету 60.02 у меня сальдо на конец  1176896,00- 209868,28+ 109300=1076327,72А по счету 76. ВА 161171,28На оплату 109300,00 я авансовую счет-фактуру не проводила. Может из -за этого не идти остаток. И это же мое право принимать к учету или нет, верно я понимаю?

  Добрый день!
  
  С точки зрения методологии бухучета (Рекомендации аудиторским организациям, индивидуальным аудиторам, аудиторам по проведению аудита годовой бухгалтерской отчетности организаций за 2012 год, приложение к письму Минфина России от 09.01.2013 N 07-02-18/01; Рекомендация Р-29/2013-КпР "НДС с авансов выданных и полученных" , Фонд "НРБУ "БМЦ", принята Комитетом по рекомендациям 09.08.2013) авансы выданные с НДС всегда отражаются в балансе за вычетом НДС, даже если право на такой вычет не используется. Соответственно, по моему мнению, в обще случае соотношение должно соблюдаться независимо от того, применяется ли вычет НДС с аванса или нет.
• НКК, значит чтобы у меня совпадало я провожу авансовую счет-фактуру, но просто не отражаю ее в книге покупок, и тогда у меня должно все совпадать верно?
• Цитата: значит чтобы у меня совпадало я провожу авансовую счет-фактуру, но просто не отражаю ее в книге покупок, и тогда у меня должно все совпадать верно?

  Добрый день!
  
  Не настолько глубоко знаю 1С, надо пробовать Ваш вариант.
• Цитата: Вот пример: внесен авансовый платеж 1176896,00, начислен платеж для целей налогового учета 209868,28 и произведена оплата 109300. Получается по счету 60.02 у меня сальдо на конец  1176896,00- 209868,28+ 109300=1076327,72А по счету 76. ВА 161171,28

  Я могу предположить, что при проведении операции - перечисление лизингового платежа 109 300, нужно выставить "счет расчетов" - 76.07.2, и "счет авансов"  тоже 76.07.2
  В операции - "поступление услуги лизинга" -
  счет расчетов - 76.07.2 и счет авансов - 60.02
  По ссылке - "Расчеты" выставить "По документам" (не автоматически).
  Соотношения по сч 60.02 и 76 ВА - должны соблюдаться
• Ольга_2021, можно конечно попробовать, но это уже у меня период был во 2-м квартале 2023(
• zhanno4kis, 
  Во втором квартале соотношение выполняется?
  Если  не выполняется, значит что-то проведено неверно и требуется корректировка НДС.
  
  Есть еще одно соотношение по НДС -
  К 76.07.1 и Д 76.07.9 (учет НДС в будущих лизинговых платежах)
  Сальдо по К 76.07.1 / 120 * 20 должно быть равно сальдо Д 76.07.9
  Оно у вас выполняется?
• Ольга_2021, во втором квартале не выполняется, документы которые выставляли на начисление по лизинзгу восстановили ндс с аванса, а платежи проходят только по счету 60.02.  Сальдо по К 76.07.1 / 120 * 20 должно быть равно сальдо Д 76.07.9
  Оно у вас выполняется? Да это выполняется.
• Цитата: платежи проходят только по счету 60.02

  По счету 60.02 ( Д 60.02  К 51)  должен проходить  авансовый платеж - до даты получения имущества в лизинг.
  По оплате текущих лизинговых платежей счет расчета должен быть 76.07.2, и счет аванса - 76.07.2.
• Ольга_2021, Спасибо Вам огромное что отписались и ответили сегодня!