На 09 счете сформировано ОНО: остаток на начало 2013 года
Добрый день!
Помогите разобраться (я паникую).
в 2012г в ноябре зарегистрировано ООО, за 2012г. отчетность сдана на ОСНО, деятельности не было.
По бух отчетности сформирован убыток 700р (1), списание в последний день декабря за обслуживание р/сч.
В программе сформировано на 09 счете ОНО в размере 140 руб.
А на 84 сч 560 руб непокрытый убыток висит (((...
С 2013г. ООО на УСН 6%.
Подскажите, что мне с этим ОНО теперь делать и непокрытым убытком?
Помогите разобраться (я паникую).
в 2012г в ноябре зарегистрировано ООО, за 2012г. отчетность сдана на ОСНО, деятельности не было.
По бух отчетности сформирован убыток 700р (1), списание в последний день декабря за обслуживание р/сч.
В программе сформировано на 09 счете ОНО в размере 140 руб.
А на 84 сч 560 руб непокрытый убыток висит (((...
С 2013г. ООО на УСН 6%.
Подскажите, что мне с этим ОНО теперь делать и непокрытым убытком?
Comments
-
Добрый день.
Во-первых, на счете 09 формируется ОНА, а не ОНО.
И во-вторых - если Вы знали, что с 2013 года будет переход на УСН, то оснований для отражения ОНА я вообще не вижу. Так что сейчас - просто списать ОНА записью Дт 99 Кт 09.
А непокрытый убыток в бухучете - покроете прибылью. -
Добрый день
на 09 счете числится Отложенный налоговый актив , а не отложенное налоговое обязательствоа
Если вы перешли на УСН, ОНА нужно списать в дебет 84 счета -
Цитата: Добрый деньна 09 счете числится Отложенный налоговый актив , а не отложенное налоговое обязательствоаЕсли вы перешли на УСН, ОНА нужно списать в дебет 84 счета
Добрый день.
Да, Людмила права - тут счет 84. Счет 99 был бы, если бы эта проводка была сделана в нужное время - последними записями декабря.
Приношу свои извинения. Людмила, спасибо! -
Добрый день!
Спасибо огромное Людмила!
Спасибо большое Александр!
По незнанию разумеется на отражала((
Буду исправлять!
Еще раз благодарю!
А подскажите пожалуйста какой датой лучше списать с 09 на 84?
Отражение ОНА было в декабре 2012, может все таки мне сразу можно сделать на 99, а потом закрытием оно сядет на 84. а?
а то у меня сейчас получается на 84 700р и обороты по 09 140р (я только что списала 140р на 84 31 декабря и закрыла год повторно. -
Добрый день.
Проводку нужно в любом случае сделать текущим годом.
А вот как в отчетности отразить - зависит от того, была ли ошибка существенной. -
Спасибо!
